10月15日晚间，证监会披露最新现场核查名单，此次共有3家企业被抽中。根据《首发企业现场检查规定》（证监会公告[2021]4号，以下简称《检查规定》）要求，中国证券业协会于2021年10月15日组织完成了对首发企业信息公开披露质量抽查的抽签工作。本批参与抽签为2021年10月10日前受理的企业，共65家，抽签结果如下：

  自证监会2014年开始对拟IPO公司进行例行抽查以来，由于IPO现场检查的专业性及威慑性，使得诸多IPO项目折戟。本文是某IPO项目现场检查监督管理的机构要求公司可以提供的资料清单，供行业参考！

  根据审计理论及实务中会计事务所的分工，一般将审计实质程序划分为：收入、成本、费用、长期资产、资金这五大循环，监督管理的机构要求拟IPO企业填写这五大循环统计表，该五大循环表格统计体系很之复杂，是现场检查提供资料的重点及难点。

  P.S部分券商已将该等五大循环中的部分表格或全部表格作为IPO项目执行中企业一定填写的资料。

  1、请发行人在【1】个工作日内提供现金现金收支管理制度、开销户管理制度、收款核对管理制度（或措施）、付款审批管理制度、票据管理制度和资金管理分工表、财务专员分工表（包括姓名、职位、负责部分）借款管理制度等相关制度（形成文件目录+逐项制度，并就文件目录、制度盖章）。

  2、请发行人于【2】个工作日内，以表格提供各银行账户的开设机构、账号、地点、开设目的、开设日期。提供报告期内（【T-2】年-【T】年）开户、销户证明。表格需盖章。

  3、请发行人于【1】个工作日内提供报告期内（【T-2】年-【T】年）内所有银行账户流水（包括国外开立的账户）且需加盖银行印章。

  4、请发行人于【1】个工作日内，以表格提供报告期内股东投入、金融机构借款、从非金融机构的资金流入。以及报告期内股东收回投资（包括现金分配）、偿还金融机构借款、向非金融机构的资金流出的统计表。表格需盖章。

  5、请发行人于【2】个工作日内提供截止至最近公司银行（在境内设立的银行账户）的开户清单（需加工银行印章）。

  6、请发行人于【2】个工作日内，以表格提供发行人提供现金业务的交易明细表，提供电子表格1份和纸质各1份，纸质表格需盖章。

  7、请发行人于【3】个工作日内，以表格提供不符合《现金管理暂行条例》的现金收款、现金付款业务明细。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  8、请发行人于【3】个工作日内，以表格提供报告期内，由发行人向第三方支付款项的业务明细。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  9、请发行人于【3】个工作日内，以表格提供报告期内，由第三方向发行人支付款项的业务明细。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  10、请发行人于【2】个工作日内，以表格提供发行人的债务重组、债权债务抵销（包括同名抵销）等非货币资金手段收取或支付的业务明细。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  11、请发行人于【2】个工作日内，以表格提供发行人存在变更收支单位的调整明细及原因。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  12、请发行人于【2】个工作日内，以表格提供发行人的账簿记载供应商（或客户）名称与凭证附件（如银行转账单）记载的供应商（或客户）不一致的情形和金额，并说明原因。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  13、请发行人于【2】个工作日内，以表格提供发行人的退回货款、或者收到退回货款的情形。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  14、请发行人于【2】个工作日内，以表格方式提供和发行人无业务关系、或者明显超出合理范围的资金流入、流出的业务明细。包括但不限于：发行人向没有合同义务的第三方支付价款，向第三方超出合同约定支付款项、由没有合同义务的第三方向发行人提供资金、关联方和发行人相互占用资金。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  15、请发行人于【1】个工作日内，以表格提供报告期内（【T-2】年-【T】年）应收票据登记簿。提供电子表格1份和纸质各1份。纸质表格需盖章。（票据登记薄电子表格请于【】年-【】月-【】日上午前提供，至少包括票据号和承兑银行）

  16、请发行人于【1】个工作日内，以表格提供应收票据的前手不属于发行人的客户的业务明细。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  17、请发行人于【1】个工作日内，以表格提供应收票据的背书转让方不属于发行人的供应商（或服务商）的业务明细。若无相关业务，亦需提供，并注明“无”。表格需盖章。

  18、请发行人于【1】个工作日内，以表格提供报告期内（【T-2】年-【T】年）借款登记簿。提供电子表格1份和纸质各1份。纸质表格需盖章。（借款登记薄（包括借入、偿还、存续的所有借款）电子表格请【】年-【】月-【】日上午前提供。至少包括借款银行、借款账号）

  19、请发行人于【1】个工作日内，提供报告期内（【T-2】年-【T】年）银行存款余额调节表。

  20、请发行人于【1】个工作日内，提供报告期内（【T-2】年-【T】年）银行日记帐（以电子表格提供）

  21、请发行人于【3】个工作日内，提供借入、偿还、存续的借款合同（原件）。

  22、请发行人于【3】个工作日内，提供所有公司信用报告（包括所有在境内设立的子公司）。

  23、请会计师或发行人于【1】个工作日内，提供报告期内所有银行账户的询证函。

  9、报告期在建工程发生情况表（投资规模、投资期限、建造方式、开工与竣工时间、各期投资金额等）

  12、施工承包合同及发票、工程预算文件、决算书、付款进度表、验收记录单等

  1、生产流程图、产品说明书、【T-2】年-【T】年生产计划复印件及电子版

  4、【T-2】年-【T】年基本的产品成本分配结转表（含制造费用、直接人工、燃料动力分配表）电子版